把寿险赠送给子女：聪明的财富传承策略
当谈到财富传承时，很多人首先想到的是现金、股票或房产，但很少有人意识到，寿险其实是一种强大且节税的财富传承工具。很多父母会给孩子买保险，但你知道吗？你还可以把保单作为礼物送给孩子，不仅能为他们提供长期的财务保障，还能合理避税。
今天，我们来聊聊一个真实案例：一位父亲如何用挂钩标普500指数的IUL（指数型万能寿险）为女儿打造财务安全网，并顺利完成保单的赠与，避免不必要的税务问题。
案例：父亲的保险“传家宝”
背景故事
David 是一位成功的企业家，在女儿 Emily 5 岁时，他为她购买了一份 IUL（指数型万能寿险），自己作为保单持有人，每年支付保费，而 Emily 作为被保险人。
这份 IUL 不仅提供身故赔偿，还能根据标普500指数的表现积累现金价值，享受市场增长带来的复利收益，但又不会因为股市下跌而亏损。
25 年过去了，这份保单的 现金价值已增长到 25 万美元。David 认为是时候把保单转让给 Emily，让她自己掌控这份长期财富。然而，他担心 如何在避免额外税务负担的情况下完成这次赠与。
挑战
1️⃣ 如何合理避税？——转让保单的现金价值（25 万美元）远超 2025 年的年度免税赠与额（1.8 万美元），如果不做好规划，可能会触发赠与税。
2️⃣ 如何确保 Emily 未来最大化利用这份保单？——David 希望 Emily 能继续让保单里的现金价值增长，同时理解如何在未来灵活使用这笔资产。
Tora Wealth 解决方案
✅ 方案一：利用终身赠与免税额，一次性转让
IRS 规定：赠送的保单现金价值 = 赠与金额。由于 25 万美元远超 年度免税额（1.8 万美元），David 需要申报赠与税。
但幸运的是，美国有一个 终身赠与免税额（2025年额度为 1361 万美元）。David 选择 一次性转让整份保单，并在 IRS 表格 709 上申报，但不会产生实际税款，因为这笔赠与只是减少了他的终身免税额度，而不需要立即缴税。
✅ 方案二（备用方案）：分批转让，逐步避税
如果不想减少终身免税额度，David 也可以选择 每年赠与 1.8 万美元 的部分权益，分 14 年 转让全部保单权益。但这种方法时间较长，不如一次性转让高效。
✅ 教育 Emily 如何管理这份资产
在正式转让保单之前，我们帮助 Emily 理解如何管理 IUL 保单，确保她能最大化利用这笔财富：
学会利用 IUL 的现金价值：未来她可以随时免税贷款出来用作投资、购房或应急资金。
如何优化投资收益：理解标普500指数如何影响保单的增长，以及如何利用上限、下限保护机制，在市场上涨时获利，在下跌时避免亏损。
灵活调整保费：不像传统寿险，IUL 允许调整保费，灵活应对不同的人生阶段。
最终结果
🎯 David 成功将 25 万美元的寿险赠送给了 Emily，并没有产生额外税负，而 Emily 现在拥有一份 可以长期增长、灵活提款、还能提供身故保障的财富工具。
这份 IUL 不仅是一份保险，更是一笔 智能的财富传承，帮助 Emily 在未来人生中，既能稳健增值，又能灵活使用资金，真正做到财富的代际传承。
为什么 IUL（指数型万能寿险）适合作为赠与？
✅ 资产长期增值：挂钩 标普 500 指数，有市场增长时能赚，跌的时候有底线保护。
✅ 灵活提款，免税贷款：可用于购房、教育、创业等资金需求，不影响身故赔偿。
✅ 调整保费，轻松应对人生变化。
✅ 财富传承：不受遗产税影响，未来还能作为 Emily 传给下一代的工具。
如果你也想为子女或家人 规划一份灵活增值的财富工具，欢迎联系 Tora Wealth，我们会为你量身定制最合适的寿险赠与方案！
